DEBIDA DILIGENCIA PENAL.

El presente libro se ocupa de establecer en qué consisten los procedimientos de debida diligencia penal que se realizan en el marco de operaciones económicas con bienes patrimoniales. El primer capítulo empezará por determinar lo que es, en general, un procedimiento de debida diligencia y, en especial, uno de carácter penal. La exposición se centrará luego en aquellos que específicamente se practican en operaciones económicas con bienes, precisando cuáles son los pasos que deben seguir. Los capítulos siguientes se ocuparán de los procedimientos de debida diligencia penal más usuales en este tipo de operaciones. En primer lugar, se abordará la debida diligencia que tiene por finalidad evitar el involucramiento en delitos de conexión por el objeto material del delito, como es el delito de receptación y de lavado de activos (capítulo II). En segundo lugar, se tratará el caso de la debida diligencia en operaciones de fusión o escisión no fraudulentas (capítulo III). Por último, se verán también las particularidades que estos procedimientos asumen para descartar que el bien patrimonial que se va a recibir o adquirir no se encuentre vinculado, por el origen o por el destino, con una actividad delictiva y evitar, así, el decomiso o la extinción de dominio (capítulo IV).